司库体系对企业的意义（全球司库管理体系的5大成功要素）

最后，明确行业标准与公司的战略目标，以确定亟待实施TMS的目的。企业执行管理层和董事会对司库部门的工作内容以及完成速度抱有很高期望。另外，报告提到，50%的公司将在未来一到两年内对司库部门加强监管，如定时对TMS进行复盘以解决司库目前的问题、简化风险管理以及同步法规内容与实施。对主要利益相关者的影响TMS的实施是由司库专业人员完成的，而专业人员会对TMS的实践产生很大影响。

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随着企业产业链的发展和扩张，司库管理的内容也越来越复杂，使用TMS（司库管理系统）简化司库流程管理的需求不再是“有朝一日”的规划。越来越多司库人员意识到从手动制作烦琐的电子表格过渡到强大的数据系统带来的便利。企业管理层的讨论也已经从“为什么我们需要TMS”转变为“我们如何让管理层相信TMS是一项必不可少的技术投资”。

TMS的实施可以为企业节省资金，这是最重要的因素。此外，一个成功的司库管理体系还能为公司解决更多管理的问题。每个企业都存在不同的问题亟须解决，管理层应该考虑以下五个关键因素。

充分考虑当前和未来的司库环境

管理层需要实时了解有关司库大环境的资讯，以便考虑公司是否适合优先实施TMS。发展其他业务时，企业要从自身角度以及整个行业的视角来审视司库环境，找到其中的共同目标。首先，要满足司库未来的需求，公司需要对当前环境、发展方向、业务增长的方向有清晰的认知。其次，审查整个司库行业的技术空间，防止有被忽视的动态发展趋势和创新技术。最后，明确行业标准与公司的战略目标，以确定亟待实施TMS的目的。

遵从风险管理和法规要求

自2008年金融危机以来，金融环境发生了巨大变化。企业执行管理层和董事会对司库部门的工作内容以及完成速度抱有很高期望。司库部门必须拥有超前思考、提出问题并创设情境的能力，将相关风险和法规考虑在内，以达到最佳效果。StrategicTreasurer发布的2019年司库展望报告显示，34%的司库专业人员认为其工作效率不高，没有足够的时间完成所有的司库业务，包括与相关法规保持同步的工作。另外，报告提到，50%的公司将在未来一到两年内对司库部门加强监管，如定时对TMS进行复盘以解决司库目前的问题、简化风险管理以及同步法规内容与实施。由此可见，司库部门亟待解决的问题是提高工作效率以及同步相应法律法规。

调节TMS与组织整体战略的关系

企业在进行大项目投资时，如何将有限的资金和资源进行有效分配显得尤为重要。如何把TMS解决方案的优势与公司发展战略相关联将对公司产生更大的影响。例如，假设企业的增长战略是通过业务收购来实现的，但收购后企业并没有雇用更多人员来管理合并后的业务。将收购业务的司库流程整合到现有的公司流程中无疑会增加司库部门的工作量。因此，司库团队需要具备数字化处理能力，以提高资源配置的效率，落实人力资源有效利用的战略。为了高效实施TMS，企业需有详细计划表明应用TMS技术系统可以让司库团队赋能企业高质量发展，提高效率，同时更好地实现战略目标。

对主要利益相关者的影响

TMS的实施是由司库专业人员完成的，而专业人员会对TMS的实践产生很大影响。如果TMS项目在企业中能得到更广的支持，则更有可能获得较多的资源。在实施TMS的早期阶段，向关键的决策者讲解TMS项目，帮助其了解TMS能否创造效能至关重要。司库业务的相关者应熟悉TMS简化各部门的运营方式，其可以通过咨询企业的IT部门，了解协助TMS实施的优化方式，并且确保会计部门的会计流程要与TMS协同配合。只有利益相关者理解了TMS如何使相关部门在角色中受益，才能推进TMS成功实施。

投资回报率

通过降低实际成本，实现预期收益是计算投资回报率的一个要素。投资回报率还包括减少银行手续费、消除冗余系统和减少审计费用等。实施TMS后，系统会展现企业资金交易的真实来源，帮助管理者更严格地掌握短期流动性过剩等情况。TMS还可以对现金和流动性进行实时监控，以获得更大的投资收益，节省更多资金。TMS还能通过减少不必要的流程来提高工作效率，从而节省人力资源，让员工有足够的时间专注于实施战略计划，而不是浪费时间在收集数据等准备工作中。同时，部分企业将财务效益包含在拟议项目的投资回报率计算中。例如，处理因手动流程引起的错误成本，或是技术人员离开公司时可能存在的潜在信息安全问题等。当企业允许财务效益扩大时，要使企业管理目标与价值观保持一致，以保持企业的可信度。

来源：基于全球视野的一流司库管理体系与评价标准

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